精算師為了把未知事件帶來的情緒失落和財務損失降到最低,要對事件發生的幾率和可能導致的後果進行評測。比如死亡,許多事件都是無法避免的。因此,採取措施讓事件發生時造成的財政衝擊減小是很有裨益的。這些風險會對資產負債單上的借貸雙方造成影響,因此,進行資產債務管理,具備評估技能都必不可缺。只有具備分析技能和商業知識,做到洞悉人類行為和信息系統的變幻莫測,才能設計和管理風險控制機制(Be An Actuary 2005)。
保險精算師大致分成以下幾大領域:人壽、健康、撫恤金年金及資產管理;社會福利計劃、財產、意外事故、一般保險及再保險。人壽、健康和撫恤金類精算師的工作主要涉及死亡風險、發病率和客戶基於現時藥品使用、醫療服務風險,和投資風險所作的選擇。他們的主要保險產品包括人壽保險,年金、撫恤金,按揭、信用保險、暫時和永久性殘疾,藥物、牙醫及健康儲蓄賬戶,以及長期關愛保險。除去以上提及的風險之外,社會保障計劃還受到以下這些因素的密切影響,包括公眾輿論、政治、預算限制和不斷變化的人口統計數據。此外,醫療技術、通脹、和生活成本考慮也對社會保障計劃產生影響。(Bureau of Labor Statistics 2008)
意外傷害精算師,又被稱作非人壽保險或一般保險精算師主要負責評估對人或財產可能造成損失的災害性非自然風險。他們的主要保險產品包括汽車保險、屋主保險、商業財產保險、工人賠償、產權保證保險、操作不當保險、產品責任保險、主管及職員責任保險、環境及海上保險、恐怖襲擊保險和其他類型的責任險。再保險產品必須適用於以上提及的所有保險產品,並且能夠妥當地反映不斷上升的長期風險,例如氣候變化,傾向於訴訟的文化,戰爭、恐怖主義以及政治行為。(Bureau of Labor Statistics 2008)
精算師並不僅僅預測未知事件,通常還要計算已發生的保險金給付,以此開發新的保險產品。
精算師被認為是分析金融風險的傑出專家,近來,他們開始充當投資顧問和資產管理者。
保險需要
從文明誕生之日起,風險分擔就因對公共利益的基本需求而產生。例如,人們終生居住在帳篷里就有起火的風險,這會使他們的族群或家庭失去住所。在最基本的交易出現之後,更為複雜的交易形式在物物交換經濟的基礎上產生,新的風險形式也應運而生。為貿易進行商業旅行的商人們要承擔丟失委託貨物、自身財產甚至是失去生命的風險。新誕生的儲存及交換貨物的中間商也經常受到金融風險的威脅。任何大家族或大家庭的主要贍養者總是要承擔早死、殘疾或疾病的風險,從而使其受養人忍飢挨餓。若貸方擔心借方因其死亡或疾病原因無法償還貸款時,借方是很難獲得信貸的。又或者,有時人們活的太久,即使有積蓄也被他們所耗盡,或者他們也因此成為大家庭或社會其餘人的負擔(Faculty and Institute of Actuaries 2004)。
早期嘗試
在古代世界里,老弱病殘及窮人都沒有立足之地,他們通常都不是社會文化自覺的一部分(Perkins 1995)。早期的保障方法,除了對大家庭的正常支助,包括救濟金髮放外,宗教團體或鄰居也會籌集善款幫助窮人及貧困者。到三世紀中葉,在羅馬已有1500名受難群眾受到了慈善事業的恩惠(Perkins 1995)。就在今天,慈善保障仍然是一項有效的保障形式(Tong 2006).。但是,接受救濟金是不穩定的,並經常伴隨有社會污名。基本互助協議及養老金確實是在古代出現的(Thucydides c. 431BCE)。在羅馬帝國早期,為滿足喪葬、火化及紀念碑修建所需開支成立了一些協會,它們也是喪葬保險和互助會的前身。每周都有一小部分錢流入公共基金,若有協會會員死亡,基金就會覆蓋喪葬儀式的支出。這些協會有時也會出售基金在納骨塔即穹形墓穴上的股份,這也是相互保險公司的前身(Johnston 1903, §475–§476)。其他關於互相擔保及人壽保險契約的例子可以追溯到英格蘭撒克遜部落及其日耳曼祖先時期團體的各種形式,同時也可追溯到凱爾特社會時期(Loan 1992)。然而,許多此類的早期擔保與援助形式都失敗了,原因是缺乏理解和知識(Faculty and Institute of Actuaries 2004)。
早期精算
James Dodson對於平均保險費體系的開拓性工作促成了Society for Equitable Assurances on Lives and Survivorship的建成(現在通常被稱為Equitable Life)1762年在倫敦的成立。拜Dodson的前期貢獻與通過科學方法計算長期人壽保險保費費率,這個長期人壽保險公司成為首家長期人壽保險公司,這間公司現在仍在苦苦支持著,儘管目前公司處境不妙。在Dodson 1757年逝世後,Edward Rowe Mores接管了這家後來在1762年成為Society for Equitable Assurances的公司。正是Edward Rowe Mores指出了首席官員應該被冠以「精算師」的頭銜(Ogborn, 1956)。在這之前,精算師往往局限的稱呼那些記錄基督教堂判決和法案的官員,這些官員在古代扮演著羅馬參議員部長的角色。他們主要負責編輯古羅馬元老院的法案,後來這個元老院發展成現代的保險統計協會。那些一開始沒有採取數學與科學方法計算保費的公司往往最後關門大吉或者窮途末路無奈的採取 Equitable了開創的方法(Bühlmann 1997 p. 166)。
現代職業的發展
主條目:Actuarial science
在18,19世紀,計算的複雜程度局限於手工計算,而實際的計算保險費率對計算的要求卻相當高。當時的精算師利用嚴格逼近的交換函數法,發明出構建方便易用的表格的方法。這些表格的出現有力的提高了手工計算保費的速度和精準度(Slud 2006)。隨著時間的推移,精算師組織陸續成立。這些組織對精算師和精算技術,以及在為保護公眾利益而對精算師的從業資質以及審核標準方面所做的要求,都起到了支持或推動作用(Hickman 2004 p. 4)。即使這樣,保費的計算仍然相當的繁冗,通向精算的捷徑仍然是平淡無奇。在二十世紀的早期,非壽險的保險精算師步入了他們同仁——人壽保險精算師的後塵。在美國,1920年,精算師們對工人理賠費率的修正工作佔據了了他們兩個月來夜以繼日連續不斷的時間。(Michelbacher 1920 pp. 224, 230)。在20世紀30年代到40年代期間,隨機過程的嚴密的數學基礎建立起來了(Bühlmann 1997 p. 168)。在這之後精算師通過利用隨機事件模型代替確定性事件模型,初步預測潛在的損失。計算機的出現引起了精算職業翻天覆地的變化。從利用紙筆到打孔卡片再到微型計算機,精算所用的模型和預測能力有了顯著地提高(MacGinnitie 1980 pp. 50–51)。
精算的另外一項現代發展就是現代金融理論和精算科學的融合(Bühlmann 1997 pp. 169–171)。在20世紀早期,精算師發明了許多技術,這些技術在現代金融理論中也可見蹤影。但出於眾多的歷史原因,這些發明並未在當時引起人們的重視和認同(Whelan 2002)。直到20世紀80年代末期到90年代早期,精算師通過非凡的努力才把金融理論與隨機過程聯繫起來引入到他們建立的精算模型中(D』arcy 1989)。如今,不管是在實際操作中還是在眾多精算組織的教學大綱中,精算師這項職業集製表、構建損失模型、隨機方法和現代金融理論於一身(Feldblum 2001 pp. 8–9),儘管這樣,精算與現代金融經濟仍然是未完全融合。
職責
精算師運用數學、經濟、財政,機率和統計知識幫助公司評估一些事件發生的風險以及制定政策使風險成本最小化。因此,精算師作為一名員工或者顧問,對於保險和再保險行業是必不可少的;在其他行業也涉及退休養老金計劃,甚至在政府部門也佔有重要位置,諸如英國的精算部門,美國的社會保障部門。精算師通過收集和分析數據估算意外事件發生的可能性成本,這些意外事件包括死亡,疾病,傷病,殘疾,還有財產損失。精算師也處理金融問題,例如根據養老金的水平確定退休金額,以及公司根據潛在的風險選擇投資的方式以使投資回收最大化。精算師知識面很廣,他們幫助設計和制定保險政策,養老金計劃和其他的一些經濟策略,這些方式將確保在健全的經濟基礎之上制定計劃。(Bureau of Labor Statistics 2008)
英國和愛爾蘭共和國
在英國和愛爾蘭,一個人要想獲得職業資格需要學習一系列由專業機構提供的課程,並通過相關考試。所述的專業機構包括位於倫敦的英國精算協會和位於蘇格蘭的愛丁堡的精算公會。這是兩個獨立但可以共存的機構,而且他們不存在地理限制。英國或愛爾蘭的任何地區的學生或精算師都可以成為這兩個機構之一的會員,或同時成為這兩個機構的會員。在英國和愛爾蘭之外的其他國家,需要先通過考試才能加入機構;而在英國和愛爾蘭,只能在正式加入機構後才能參加考試。但是,如果一個報考者可以證明其之前已學過某些科目,通常是在大學里學過,那麼他可以免試這些科目。考試本身分成四個部分:基礎技能(CT)、基礎應用(CA)、專項技能(ST)和專項應用(SA)。對於在2004年7月後開始從業的學生,進一步要求他基於工作進行技能訓練,並取得實際的成果。為做到這一點,學生需要向有關的專業人士提交一系列的文章,以詳細的內容來說明他們已經進行了要求的訓練。除了考試、文章和課程外,還要求報考者有至少3年的經驗,在一名獲得職業資格的精算師的監督下從事精算工作。這個要求的目的是,證明報考者有資格成為英國精算學會(FIA)和英國精算公會(FFA)(或英國精算學會 2006)的成員(Faculty and Institute of Actuaries 2006)。
精算師還可以通過在認可學習獲得精算學學位來獲得英國精算公會或英國精算學會之一的部分認可。對大學生來說,目前唯一的本地認可項目包括貝爾法斯特女王大學、愛丁堡的赫瑞瓦特大學、倫敦政治經濟學院、南安普敦大學、倫敦城市大學和肯特大學。只有肯特大學、赫瑞瓦特大學和城市大學可以提供認可的全日碩士項目。倫敦帝國理工學院和萊斯特大學可以提供認可的非全日認可項目。倫敦城市大學、赫瑞瓦特大學、倫敦政治經濟學院、南安普敦大學、斯旺西大學、肯特大學和華威大學還提供可以使參加者免考一些專業科目的精算師項目。在愛爾蘭,由愛爾蘭國立高威大學、都柏林市立大學、愛爾蘭科克大學和都柏林大學提供免考。南非的一些大學獲得了英國精算學會的認可,這樣的大學包括開普敦大學、斯坦陵布希大學、自由州大學和金山大學。
考試支持
當資格考試愈發嚴格,考試的支持無疑對人們通過考試有幫助。通常來說,雇者為考試設計了上班學習時間支付和參加研討會支付(Be An Actuary 2005)。當考試通過,很多公司聘請的精算師都會漲工資或者提升崗位。結果是,學精算師的學生都強烈的在下班時間貢獻了足夠的學習時間。一個優秀的精算師的標準是用400個小時準備每次4小時的考試(Sieger 1998),這是一條不成文的規定。那麼,假設你沒有失敗,上千小時的學習時間會通過幾年的時間來評測(Feldblum 2001 p. 6)。實際上,歷史上精算師考試的通過率低於50%認證的「輾轉」時間將被延長,且需要更多的學習時間。這個過程類似於學校教育,所以即便有人有著很高的地位和重要的職責,他們在這仍被叫做「學生」或「候選人」。